中國網(wǎng)財經(jīng)10月19日訊(記者 張增艷)繼被上交所出具監(jiān)管工作函后，僅時隔兩天，康惠制藥及公司董事長兼總經(jīng)理王延嶺、董秘董娟又因“e互動”平臺回復前后不一致于近日被陜西證監(jiān)局出具警示函。

孫公司目前沒有生產(chǎn)減肥藥中間體

10月13日，康惠制藥在上交所“e互動”平臺回復投資者關于孫公司陜西友幫生產(chǎn)線投產(chǎn)情況及主要生產(chǎn)哪類藥物的原料藥及中間體問題時，稱“陜西友幫可生產(chǎn)降糖/減肥藥物司美格魯肽、替泊爾肽中間體”。

然而，10月16日，在“e互動”平臺回復多個投資者相關提問時，康惠制藥又表示孫公司陜西友幫目前沒有生產(chǎn)減肥藥中間體。

當日晚間，康惠制藥發(fā)布《澄清說明公告》，稱陜西友幫目前正在進行司美格魯肽及替泊爾肽中間體的小試生產(chǎn)，小試完成后還需完成中試階段才可進行規(guī)?；a(chǎn)。因此，陜西友幫目前不具備司美格魯肽及替泊爾肽中間體的生產(chǎn)能力。因前期回復引起部分投資者誤會和誤解，公司及公司證券部門誠懇向投資者表示歉意。

陜西證監(jiān)局在警示函中指出，康惠制藥近期針對孫公司陜西友幫是否可生產(chǎn)降糖/減肥藥物司美格魯肽、替泊爾肽中間體的問題前后回復不一致，導致信披不準確、不完整，不符合《上市公司信息披露管理辦法》(證監(jiān)會令第182號)第3條規(guī)定。同時，康惠制藥董事長兼總經(jīng)理王延嶺、董秘董娟對前述事項負有主要責任。

根據(jù)《辦法》第52條規(guī)定，陜西證監(jiān)局決定對康惠制藥及王延嶺、董娟等責任人出具警示函，并要求其認真汲取教訓，切實加強信息披露方面證券法律法規(guī)學習，在收到?jīng)Q定書之日起15個工作日內(nèi)提交書面報告，并根據(jù)正在開展的專項核查情況決定是否采取進一步措施。

實際上，在陜西證監(jiān)局出具警示函之前，上交所已經(jīng)注意到康惠制藥在“e互動”的相關回復，并提出明確監(jiān)管要求，于10月16日出具監(jiān)管工作函。

因信披違規(guī)屢被“點名”

需要指出的是，因信披違規(guī)，康惠制藥及公司相關責任人此前也被監(jiān)管部門“點名”。

10月11日，因業(yè)績預告信披不準確、不及時，導致實際凈利潤與預告金額差異較大且發(fā)生盈虧變化，康惠制藥及公司時任董事長兼總經(jīng)理王延嶺、時任財務總監(jiān)鄒濱澤、時任獨立董事兼審計委員會召集人康玉科、時任董秘董娟等責任人被上交所予以監(jiān)管警示。

今年1月31日，康惠制藥披露2022年業(yè)績預告，預計2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤為300萬-1200萬元，同比減少67.11%-91.78%。公告同時稱，由于尚未取得參股公司科萊維藥業(yè)2022年度審計報告，參股企業(yè)投資收益可能對業(yè)績預告產(chǎn)生影響，具體影響數(shù)額存在不確定性。

4月15日，康惠制藥披露業(yè)績預告更正公告稱，預計凈利潤虧損1100萬-1650萬元。業(yè)績預告更正，是因為隨著2022年度審計工作的推進，預計科萊維藥業(yè)2022年凈利潤將出現(xiàn)較大審減，影響投資收益減少2000萬元左右，公司2022年業(yè)績出現(xiàn)盈虧反轉(zhuǎn);4月29日，康惠制藥披露2022年報，公司實現(xiàn)凈利潤-6305.59萬元。

由于業(yè)績預告信披不準確、不及時，實際凈利潤與預告金額差異較大，且發(fā)生盈虧變化，康惠制藥遲至2023年4月15日才發(fā)布業(yè)績預告更正公告，且年報披露的實際業(yè)績亦與更正后業(yè)績區(qū)間存在較大差異，導致相關信披不準確、不及時，影響投資者的合理預期。

康惠制藥的上述行為違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則(2023年2月)》第2.1.1條、第2.1.5條、第5.1.4條、第5.1.5條、第5.1.10條等有關規(guī)定。同時，公司時任董事長兼總經(jīng)理王延嶺、時任財務總監(jiān)鄒濱澤、時任獨立董事兼審計委員會召集人康玉科、時任董事會秘書董娟等未能勤勉盡責，對公司違規(guī)行為負有責任，并違反了相關規(guī)定及承諾。

根據(jù)《股票上市規(guī)則》第13.2.2條和《上海證券交易所紀律處分和監(jiān)管措施實施辦法》等有關規(guī)定，上交所對康惠制藥及王延嶺、鄒濱澤、康玉科、董娟予等責任人予以監(jiān)管警示。

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