中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)8月29日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，近日證監(jiān)會(huì)官網(wǎng)顯示，創(chuàng)維電器股份有限公司(下稱“創(chuàng)維電器”)回復(fù)了創(chuàng)業(yè)板第二輪審核問詢，這意味著公司距離上市又近了一步。

(資料圖)

招股書透露，報(bào)告期內(nèi)創(chuàng)維電器實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入分別為36.85億元、37.39億元和40.02億元，同期歸母凈利潤分別為1.69億元、1.48億元和1.24億元。目前，創(chuàng)維電器采取自主品牌銷售與ODM協(xié)同發(fā)展的業(yè)務(wù)模式，報(bào)告期內(nèi)其ODM收入分別為17.66億元、20.26億元和22.72億元，分別占當(dāng)期主營業(yè)務(wù)收入的48.39%、55.15%和58.03%。研發(fā)投入占營業(yè)收入的比例為3.78%。近三年?duì)I收逐年提升，凈利逐年下滑。

創(chuàng)維電器成立于2013年4月，主要從事冰箱、洗衣機(jī)、平板電腦等產(chǎn)品的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售，目前已形成自主品牌與ODM協(xié)同發(fā)展的業(yè)務(wù)模式。

創(chuàng)維電器此次IPO，計(jì)劃募資81855.05萬元，分別用于生產(chǎn)線擴(kuò)建項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目、高效營銷網(wǎng)絡(luò)建設(shè)項(xiàng)目和補(bǔ)充營運(yùn)資金。

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站8月26日刊登的《創(chuàng)維電器股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市申請(qǐng)文件的第二輪審核問詢函之回復(fù)報(bào)告》披露了主要問詢問題。在創(chuàng)業(yè)板第二輪問詢中，深交所主要關(guān)注創(chuàng)業(yè)板定位、分拆上市、歷史沿革、一致行動(dòng)關(guān)系、關(guān)聯(lián)方與關(guān)聯(lián)交易、員工持股平臺(tái)、業(yè)績下滑等共計(jì)11個(gè)問題。

其中關(guān)于創(chuàng)業(yè)板定位被深交所問詢，申報(bào)材料及前次審核問詢回復(fù)顯示創(chuàng)維電器掌握多項(xiàng)冰箱與洗衣機(jī)核心技術(shù)與專利，公司將持續(xù)推進(jìn)研發(fā)二代變頻技術(shù)、超薄技術(shù)。報(bào)告期內(nèi)凈利潤下滑，創(chuàng)維電器的毛利率水平低于同行業(yè)可比公司，2020年和2021年可比公司海爾、海信等公司的收入增幅顯著高于創(chuàng)維電器。同行業(yè)可比公司多為深市或滬市主板上市公司。

深交所要求創(chuàng)維電器結(jié)合公司高收入、低毛利率，同行業(yè)可比公司多為主板上市公司的特點(diǎn)，進(jìn)一步分析論證是否符合創(chuàng)業(yè)板創(chuàng)新性要求；

此外，中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)注意到，關(guān)于應(yīng)收賬款也被深交所重點(diǎn)提及，2021年的期末余額較大主要系伊萊克斯（中國）電器有限公司背書于公司的由蘇寧易購集團(tuán)股份有限公司（ST易購，002024.SZ）的蘇寧采購中心承兌的商業(yè)承兌匯票，到期未能承兌所致。ST易購2021年實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤為-432.64億元，實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益的凈利潤-446.69億元。

此外，2021年國美智能背書于公司的票據(jù)，均是銀行承兌匯票，未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，已到期的票據(jù)公司已完成托收。國美零售（0493.HK）自2017年至今的凈利潤均為負(fù)，2021年虧損44.02億元。

2021年末應(yīng)收商業(yè)承兌匯票是創(chuàng)維集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司和美的集團(tuán)財(cái)務(wù)有限公司承兌的匯票，預(yù)期信用損失低，未計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。截至2022年5月31日，已到期票據(jù)已完成托收，金額為4,504.46萬元、票據(jù)已背書金額2,120.64萬元；

深交所要求創(chuàng)維電器結(jié)合ST易購和國美零售大額虧損的情形，說明對(duì)國美智能和伊萊克斯（中國）電器有限公司的應(yīng)收賬款和應(yīng)收票據(jù)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的充分性和合理性，是否存在信用風(fēng)險(xiǎn)；

關(guān)鍵詞： 創(chuàng)維電器