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中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)10月21日訊 中華網(wǎng)財(cái)經(jīng)了解到，6月21日，工業(yè)X射線智能檢測(cè)裝備供應(yīng)商無(wú)錫日聯(lián)科技股份有限公司（下稱“日聯(lián)科技”）提交招股說(shuō)明書，擬科創(chuàng)板上市，公開發(fā)行不超過(guò)1985.1367萬(wàn)股，占發(fā)行后總股本的比例不低于25%。近期，日聯(lián)科技回復(fù)了上交所的二度審核問(wèn)詢函，這意味著公司距離上市又近了一步。

日聯(lián)科技此次IPO擬募集資金6億元，分別用于X射線源產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項(xiàng)目、重慶X射線檢測(cè)裝備生產(chǎn)基地建設(shè)項(xiàng)目、研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目以及補(bǔ)充流動(dòng)資金。

日聯(lián)科技主要從事集成電路及電子制造、新能源電池、鑄件焊件及材料檢測(cè)等領(lǐng)域X射線智能檢測(cè)裝備的研發(fā)、生產(chǎn)、銷售與服務(wù)，大客戶包括比亞迪、欣旺達(dá)、寧德時(shí)代等。

其中，2021年10月，日聯(lián)科技完成上市前最后一輪增資，作為前五大客戶之一的寧德時(shí)代搭上“末班車”成為其第五大股東。同時(shí)，雙方還開展了圍繞X射線檢測(cè)技術(shù)在鋰電池檢測(cè)領(lǐng)域應(yīng)用的合作研發(fā)。寧德時(shí)代以4860萬(wàn)元認(rèn)購(gòu)日聯(lián)科技新增股本289.43萬(wàn)股，每股單價(jià)16.79元，投后估值10億元。此次認(rèn)購(gòu)?fù)瓿珊螅瑢幍聲r(shí)代成為日聯(lián)科技的第五大股東，持股比例為4.86%。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)方面，2019年-2021年，日聯(lián)科技分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)收1.49億元、2億元、3.46億元，凈利潤(rùn)為831.84萬(wàn)元、2137.62萬(wàn)元、5081.59萬(wàn)元。報(bào)告期內(nèi)，公司歸屬于母公司普通股股東的非經(jīng)常性損益凈額分別為1271.07萬(wàn)元、643.05萬(wàn)元和555.17萬(wàn)元，主要系計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助。此外，2019年，公司扣非后歸母凈利潤(rùn)為-439.23萬(wàn)元，處于虧損狀態(tài)。

證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站10月20日刊登的《關(guān)于無(wú)錫日聯(lián)科技股份有限公司首次公開發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件第二輪審核問(wèn)詢函的回復(fù)》披露了主要問(wèn)詢問(wèn)題。在科創(chuàng)板第二輪問(wèn)詢中，上交所主要關(guān)注寧德時(shí)代、X射線源、客戶、收入、存貨、毛利率、內(nèi)部控制、研發(fā)費(fèi)用等共計(jì)8個(gè)問(wèn)題。

毛利率方面，日聯(lián)科技新能源電池毛利率分別為43.50%、38.45%和34.31%，毛利率已下降9.19個(gè)百分點(diǎn)，且整體呈現(xiàn)下降趨勢(shì)。日聯(lián)科技表示毛利率下降系該領(lǐng)域客戶采購(gòu)規(guī)模較大，議價(jià)能力較強(qiáng)，同時(shí)該類設(shè)備訂單規(guī)模增長(zhǎng)較快，非關(guān)鍵組成部分定制化采購(gòu)較多；應(yīng)用自產(chǎn)X射線源的客戶毛利率差異較大，如珠海市至力電池有限公司毛利率為23.54%，無(wú)錫先導(dǎo)智能裝備股份有限公司毛利率為63.40%；

上交所就要求日聯(lián)科技說(shuō)明新能源電池領(lǐng)域毛利率逐年下降的主要因素，毛利率下降趨勢(shì)是否持續(xù)，相關(guān)因素對(duì)于發(fā)行人未來(lái)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的影響；

此外，關(guān)于內(nèi)部控制方面，上交所要求說(shuō)明日聯(lián)科技通過(guò)實(shí)際控制人過(guò)橋資金償還銀行貸款時(shí)點(diǎn)的現(xiàn)金流情況和償債能力以及采用過(guò)橋資金償還銀行貸款的原因。

日聯(lián)科技回復(fù)，2019年4月16日至2019年10月21日，通過(guò)劉駿過(guò)橋資金借款4,600.00萬(wàn)元及部分自有資金歸還銀行貸款共計(jì)6,500.00萬(wàn)元。在歸還到期銀行貸款，解決臨時(shí)性授信額度不足的問(wèn)題后，通過(guò)轉(zhuǎn)貸的形式再次向銀行貸款用以歸還發(fā)行人向劉駿的過(guò)橋資金借款。因此該時(shí)期內(nèi)暫無(wú)銀行授信額度可用于歸還前次貸款，故需通過(guò)向劉駿拆借過(guò)橋資金歸還銀行到期貸款。

關(guān)鍵詞： 日聯(lián)科技